JPK

Ujęcie odsetek na fakturze

Chciałbym wpisać na fakturę kwotę odsetek i doliczyć do ogólnej zapłaty. Jak to zrobić? Odpowiedź: Odsetki za zwłokę ze względu na swój sankcyjny charakter nie podlegają opodatkowaniu podatkiem VAT, tym samym ich ujęcie na fakturze w odrębnej pozycji powinno być objęte skrótem „NP” - czyli nie…

Czytaj więcej

Paragon

Paragon jako dowód zakupu towaru do e-sklepu

Chcę otworzyć działalność gospodarczą i sprzedawać przez Internet produkty, np. obuwie zakupione na terenie UE – w Holandii. Problem polega na tym, że w Holandii nie wystawią mi za te produkty faktury VAT, tylko paragon. Towar pochodzi z firmowego sklepu. W Holandii nie wystawia się faktur…

Czytaj więcej

PIT

Czy można wysłać do e-Deklaracje za pomocą podpisu uproszczonego?

Zgodnie z wyjaśnieniami Ministerstwa Finsnowów zawartymi na stronie internetowej http://www.finanse.mf.gov.pl/systemy-informatyczne/e-deklaracje/formularze Formularze elektroniczne mogą być podpisane: kwalifikowanym podpisem elektronicznym, lub "danymi autoryzującymi" (podpisem elektronicznym…

Czytaj więcej

Kierownik budowy

Faktura za prace budowlane dla osób fizycznych w Niemczech

Czy mogę wystawić fakturę dla osoby fizycznej w Niemczech, za prace budowlane wykonywane w Niemczech? Jeśli mogę, to w jaki sposób załatwić formalności z rozliczeniem VAT i jakie dokumenty muszę złożyć? Jestem podatnikiem VAT i działam jako polska firma. Czy muszę założyć firmę w Niemczech, żeby…

Czytaj więcej

Sankcja na VAT

30% oraz 100% sankcja w VAT

Od 1 stycznia 2017 r. ustawodawca dla podatników nierzetelnie rozliczających się ze zobowiązań podatkowych przewidział dodatkowe zobowiązania podatkowe w wysokości 30% oraz 100%. Celem wprowadzenia tych regulacji jest walka z nadużyciami w sferze podatku VAT oraz zwiększeniem nacisku na…

Czytaj więcej

Posiłek w delegacji

Pomniejszenie diety o posiłek

W delegacji zapraszani jesteśmy na obiad na koszt kontrahenta. Czy w takiej sytuacji kiedy pracodawca nie ponosi kosztów powinniśmy obniżać dietę o odpowiedni współczynnik? pyta Pan Krzysztof Odpowiedź: Zgodnie z § 7 ust. 1-2 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 29 stycznia…

Czytaj więcej

Deklaracje VAT

Korekta deklaracji VAT za niezapłaconą w terminie fakturę

Kiedy muszę skorygować deklarację VAT, jeżeli nie zapłaciłem w terminie za fakturę. Kiedy upływa ostateczny termin zapłaty, aby nie trzeba było korygować podatku. Czy po przekroczeniu granicznego terminu, jeżeli dokonam zapłaty za fakturę, czy mogę ponownie odliczyć sobie VAT od tej faktury? pyta…

Czytaj więcej

Zasiłek chorobowy

Zasiłek chorobowy ZUS, a przychody firmy

Czy otrzymany z ZUS zasiłek chorobowy jest przychodem firmy którą prowadzę jednoosobowo? Czy wykazać go w KPiR za dany miesiąc, czy dopiero w rozliczeniu rocznym w innym wierszu niż przychody z działalności? Z góry dziękuję za odpowiedź. pyta Pan Adam Zasiłek chorobowy nie jest przychodem…

Czytaj więcej

Stłuczka, Kolizja

Obowiązek VAT dla Agentów Ubezpieczeniowych

Czy agent ubezpieczeniowy (pkd 66.22.Z) musi zarejestrować się do vat po przekroczeniu limitu? pyta Pani Ania Odpowiedź Zgodnie z art. 113 ust. 1 ustawy z dnia z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (t.j. Dz.U 2016 poz. 710 z dnia 25.05.2016 r.) – dalej również: ustawa o VAT,…

Czytaj więcej

Przewóz osób

Podatek VAT od przewozu osób poza terytorium Polski

Świadcząc usługi przewozu osób do Danii muszę zapłacić podatek w 3 krajach Polsce, Niemczech i Danii. Załóżmy że trasa ma 1000 km (400km w Polsce, 400 km w Niemczech i 200 km w Danii). Cena biletu to 100 zł (tak dla uproszczenia). Z jaką kwotą mam wystawić paragon 8 VATowy? 40zł? a co z resztą…

Czytaj więcej

Praca w delegacji

Miejsce wykonywania pracy, a delegacja

Jeżeli pracuję na umowę o pracę a miejscem wykonywania pracy jest obszar całego kraju to czy należy mi się dieta (delegacja)? pyta Pan Grzegorz Odpowiedź: Niestety jeżeli miejscem faktycznego wykonywania pracy jest cały kraj wówczas nie będzie przysługiwało Panu dieta i inne należności z tytułu…

Czytaj więcej

Deklaracje VAT

Odwrotne obciążenie. Księgowanie w KPIR i Rejestrach VAT.

Mam problem z FV "odwrotne obciążenie". Prowadzę KPIR. Zakup – blachodachówka kwota N/B = 2 328,35, naliczyłam Vat 23% w KPIR zaksięgowałam w "kosztach pozostałych". Jak zaksięgować w rejestrach vat? - ewidencja zakupu, w których rubrykach ewidencji? - ewidencja sprzedaży, w których rubrykach…

Czytaj więcej